Droit bancaire et financier

Identifizierungspflichten von Banken bei Geschäftsbeziehungen mit Sitzgesellschaften

Outre un certain nombre d’objectifs légitimes, les sociétés de domicile peuvent aussi être utilisées pour dissimuler l’identité de l’ayant droit économique de valeurs patrimoniales. Afin d’empêcher le blanchiment d’argent, les banques et autres intermédiaires financiers sont soumis à diverses obligations fondées sur la loi sur le blanchiment d’argent. Ces obligations sont concrétisées dans l’OBA,…

Das Schweizerische Bankgeschäft

«Der» «Emch/Renz» ist in die Jahre gekommen. Seit der letzten Auflage (2011) haben sich die für das Bankgeschäft geltenden Regelwerke und die technischen Rahmenbedingungen massiv verändert. Dennoch wurde die Grundstruktur der Vorauflagen im Wesentlichen beibehalten. Nach einer gründlichen Einleitung und einer Übersicht über die regulatorischen Rahmenbedingungen stehen auch in der 8. Auflage die…

Massnahme zum Schutz der Schweizer Börseninfrastruktur verlängert

Die Massnahme zum Schutz der Schweizer Börseninfrastruktur wurde vom Eidgenössischen Finanzdepartement (EFD) am 1. Juli 2019 aktiviert, nachdem die EU die Anerkennung der Börsenäquivalenz per Ende…

Vernehmlassung zur Einführung des AIA mit zwölf weiteren Staaten und Territorien eröffnet

Zur Stärkung der Integrität und Transparenz des Schweizer Finanzplatzes sowie zur Bekämpfung von illegalen Finanzflüssen hat der Bundesrat an seiner Sitzung vom 3. Dezember 2021 die Vernehmlassung…

Verlängerung der Übergangsfrist zum Basisinformationsblatt für komplexere Finanzinstrumente

Das am 1. Januar 2020 in Kraft getretene Finanzdienstleistungsgesetz (FIDLEG) sieht u.a. vor, dass von Erstellern eines komplexen Finanzinstruments, das Privatkundinnen und -kunden angeboten wird, ab…

Anonymisierungstechniken bei Blockchains

Les utilisateurs de blockchains apparaissent sous pseudonymes. Il est néanmoins régulièrement possible d’établir un lien entre le pseudonyme et un utilisateur. Cet article traite de techniques d’anonymisation qui rendent difficile, voire impossible, l’identification des utilisateurs sur la base des pseu­donymes. Du point de vue de la protection des données, l’anonymisation des inscriptions au…

Kommentar zum Finanzinstitutsgesetz FINIG

Die Umsetzung des Finanzinstitutsgesetzes (FINIG) beschäftigt die Beaufsichtigten seit dessen Inkrafttreten am 1. Januar 2020. Spätestens per Ende 2022 laufen die letzten Übergangsfristen aus und die FINIG-Pflichten müssen umgesetzt sein (Erstreckungen durch die FINMA in Sonderfällen vorbehalten).

Die mittelbare Wirkung ausländischer Sanktionen im Schweizer Banken- und Wirtschaftsrecht

L’adoption de sanctions économiques n’a cessé d’augmenter ces dernières années; celles-ci sont utilisées par les États du monde entier comme moyen d’affrontement politique. Bien que la Suisse ne recoure traditionnellement aux sanctions qu’avec retenue, la jurisprudence suisse la plus récente a montré que les sanctions étrangères ont aussi un impact juridique sur les entreprises suisses au travers…

Decentralized Finance (Teil 1)

La finance décentralisée (DeFi) est une manière nouvelle et de plus en plus importante de gérer des actifs numériques et d’effectuer des transactions avec ceux-ci. Dans cette première partie, l’article présente les principales caractéristiques, la structure typique ainsi que quelques exemples d’utilisation actuelle. La deuxième partie, qui sera publiée dans le prochain numéro, portera sur les…

Aufsichts- und verwaltungsstrafrechtliche Verantwortlichkeit bei Gremienentscheidungen in der Geldwäschereibekämpfung von Banken

Dans les établissements financiers, pour décider des communications en cas de soup­çon de blanchiment d’argent, c’est la direction qui est compétente, sous réserve d’une délégation. Dans la pratique, cette tâche est souvent confiée à une commission spéciale. Si une communication de soupçon n’a pas lieu, si elle est effectuée trop tard ou sans clarifications suffisantes et sans la documentation…